Hoe bouwt u als ondernemer pensioen op voor uw oude dag?

Er zijn diverse mogelijkheden om voor u als ondernemer, zzp'er of DGA een pot voor uw oude dag op te bouwen. U kunt bijvoorbeeld een lijfrente afsluiten, geld sparen, geld beleggen of vermogen in uw onderneming opbouwen. Ook kunt u zorgen voor lagere woonlasten door bijvoorbeeld de hypotheek af te lossen. Opties genoeg!

Een veelgebruikte richtlijn is dat u na uw pensionering ongeveer 70% van uw laatste inkomen nodig heeft. Maar geen ondernemer is gelijk. En belangrijker nog: hoe weet u of uw gespaarde geld of de waarde van uw onderneming u in de toekomst het gewenste pensioen zal opleveren? Om een eerste indruk te krijgen van uw persoonlijke behoeftes is het daarom verstandig ons pensioen-stappenplan een keer te doorlopen. Dat kan u helpen een eerste inzicht te krijgen in uw toekomstige inkomsten en uitgaven.

U kunt zelf pensioensparen door een lijfrente bij een bank of verzekeringsmaatschappij af te sluiten. Het belastingvoordeel hangt samen met uw fiscale jaarruimte en reserveringsruimte. De jaarruimte is per 2023 verruimd van 13,3% naar 30% van uw inkomen. En ook de reserveringsruimte is verruimd, zodat u de onbenutte jaarruimte van afgelopen 10 jaar (in plaats van 7 jaar) kunt inhalen, met een maximum van € 38.000 per jaar. Dat betekent dat u meer jaar- en reserveringsruimte heeft en dus méér pensioen in de vorm van een lijfrente kunt opbouwen. Als u in 2022 nog een toevoeging aan uw oudedagsreserve voor uw pensioen heeft gedaan, wordt dat bedrag nog wel in mindering op uw jaarruimte 2023 gebracht. Per 1 januari 2023 mag u niet meer aan uw oudedagsreserve toevoegen.

Indien u een lijfrente af wil sluiten bij de bank wordt dit “banksparen” genoemd. Uw (jaarlijkse) inleg voor de lijfrente komt op een geblokkeerde rekening te staan. Zo komt u niet in de verleiding uw pensioenspaarpot ergens anders voor te gebruiken. U doet dit dan als privépersoon.

Hieraan zijn wel een aantal voorwaarden verbonden:

• U mag tussentijds geen geld opnemen van uw afgesloten lijfrente 
• De uitkeringen dienen uiterlijk 5 jaar na uw AOW-leeftijd in te gaan 
• U moet later het opgebouwde vermogen in termijnen laten uitkeren. Over deze uitkeringen wordt in box 1 inkomstenbelasting geheven

Als u spaart of belegt met een ‘gewone’ spaar- of beleggingsrekening heeft u de vrijheid over uw geld te beschikken wanneer het u uitkomt. Maar voor deze spaarvorm is wel discipline vereist: pas op voor een bijna lege spaarpot als u met pensioen gaat. Deze pot is wel belast in box 3, indien uw vermogen meer bedraagt dan het heffingsvrije vermogen € 57.000 (2023).

Als ondernemer bent u vast wel gewend risico’s te nemen, maar hoeveel risico wilt u nemen met uw pensioengeld? Wilt u het geld voor uw oudedagsvoorziening beleggen dan is het verstandig om daar goed over na te denken. Met onze keuzehulp weet u snel welke vorm van beleggen het beste bij u past.

Ook de waarde van uw onderneming (goodwill) en uw bedrijfspand kunt u als pensioen zien. In dat geval is het goed om stil te staan bij de vraag: hoeveel is mijn bedrijf eigenlijk waard en is die waarde voldoende voor het pensioenbedrag dat ik straks nodig heb?

U heeft straks minder pensioen nodig als uw lasten lager zijn. In plaats van pensioen opbouwen, kunt u ook (extra) aflossen op uw hypotheek of op andere leningen, zoals op een doorlopend krediet.

De keuze voor een pensioenvorm is niet alleen belangrijk voor uzelf maar ook voor uw dierbaren. U kunt niet vroeg genoeg aan de slag gaan voor het regelen van een financieel onbezorgde oude dag. Dit kan best ingewikkeld zijn. Het is dan ook verstandig om even vrijblijvend te sparren met uw ABN AMRO adviseur. Die heeft verstand van pensioenzaken en helpt u graag vrijblijvend verder met uw vragen over uw pensioen.